抓实全面预算管理 提高成本控制水平
仪器信息网 · 2007-06-20 21:40 · 39856 次点击
近年来,孤东采油厂设备设施老化严重,基础设施维护投入不足,地方政府加大了环保整治要求,又加之特殊的地理位置,防凌防汛任务重,经常遭受风暴潮侵袭,生产保障投入大,成本预算缺口的矛盾日益突出。
面对成本预算严峻形势,孤东采油厂审时度势,转变观念,眼睛向内,完善全面预算管理体系,将预算控制责任逐级下移,分化预算执行风险,加大措施挖潜节约力度,做好过程优化,充分发挥科技支撑作用,推广应用节能降耗新技术、新产品,发挥质量监督作用,推行“以电养电、以水养水”治理模式,逐步缓解成本投入欠缺的紧张局面,走出了一条依靠精细管理,实现稳产增效的成本预算管理之路。
一、构建全面预算管理平台,落实成本控制职责
1完善预算管理体系,分解预算控制责任
采油厂成立预算管理委员会,专门负责成本预算指标的分解、对接、分析、控制和考核,对于水电、作业等重点费用要素实行项目组控制,除个別费用项目外,采油厂将98%预算成本下切三级单位,确定三级单位在成本预算中的核心地位;各三级单位进一步将电费、维护作业费、材料费、运费分解至基层单位,调动班组和职工个人的积极性,健全了“釆油厂——项目组——三级单位——基层队——班组——职工”六级成本预算管理控制体系。
2实施多层控制,发挥各层面的职能
按照作业控制层、管理控制层、经营控制层三个层次的控制理念,分别确定多级分支网络构成元素的层次。釆油厂预委会为经营控制层,负责成本指标划切责任分解、项目组责任人的指定、成本管理网络的构建、成本管理程序及考核办法的制定、总体预算执行情况分析、成本管理过程的监管及指标完成情况的检查考核等工作;三级单位、基层队为管理控制层,负责各项责任成本的管理工作,分月制定责任成本使用挖潜计划,并组织实施,同时做好组织实施过程中的监控工作。基层班组及岗位工人负责成本使用和挖潜计划的落实工作,按照成本管理程序规定要求,发挥作业控制职能。
3实施了月度动态业务预算管理制度
在年度预算总目标指导下,根据月、季度生产目标,将年度预算(包括业务量和价值量)分解落实到月度预算中,编制月度业务工作量预算和资金价值预算,由业务部门审核,作为月度控制依据,形成“以月保季、以季保年”的预算管理模式。
4建立了重点单耗水平公示制度
对吨液提液耗电、注水单位耗电、注聚吨液耗电、注汽单位耗电、油气处理吨液耗电、单井次措施作业成本、车辆百公里油耗等单项指标在月度技术质量监督公报上进行公示,促进管理水平进一步提高。
5确立了成本预警制度
对作业费、电费、材料费、外雇运费以及采油厂整体预算实行预警控制,凡出现超支的,必须向预委会进行报告,说明原因和理由,否则,停止相应的预算安排和部署,加强预算执行的实时控制。
二、突小质量监督重心,保证成本预算投入效果
1抓住开发质量监督,保证生产运行质量
一是加强注聚质量监督,减小配注误差,保证单井注入浓度,调查单井注聚浓度和注聚泵浓度保留率,提升三次采油开发效果;二是加强注汽质量监督,检查注汽站、注汽锅炉、注汽管线及取样器运行状况,保证注汽千度,提高汽驱和吞吐效果;三是加强注水质量监督,监督注水泵运行状况,检查注水管线、配水间和注水井压力变化情况,保证注水层段合格率和水驱驱油效果。
2抓实产品质量监督,减少预算资金重复投入
对应用于油田开发的三釆药剂、破乳剂、三防药剂、锅炉配件和注汽耗材、润滑剂、井控装置、钻釆配件、堵水剂严格进行质量把关,保证符合生产开发需要,发现问题的,及时与生产厂家联系,做好退货和理赔工作,杜绝预算资金重复投入。
3抓紧工程质量监督,保障维修费用投入效果
釆油厂油区范围大,基础设施复杂,新建、改建、扩建和修理修缮工程多,专门设立了工程质量监督分站,对各类在建工程进行施工把关,保证各项工程符合设计要求,符合生产管理需要,发现不合格的,一概不予验收,既保证当期投入效果,也减少后续重复投入。
4抓牢设备质量监督,促进设备平稳运行
采油厂有抽油机、注水泵、注聚泵、注汽锅炉、运输车辆各类设备几乎台设备运行状况如何,事关生产运行和设备修理投入,技术质量监督中心组织人员定期对设备运行状况进行监督检查,发现问题的及时进行通报整改,保证各项设备平稳运行和正常运转,预防生产事故,加强现场管理,降低非正常损失。
5抓全能耗监督测试,降低能耗水平
注水泵、注聚泵、注汽泵、抽油机、污水处理泵及各类运输设备是采油厂主要能耗载体,系统效率、机组效率如何,决定釆油厂电量、燃料消耗,技术质量监督中心每月都深入生产一线,进行系统效率测试和机组效率测试,对各车辆单位的燃料消耗情况进行统计核查,根据采油厂有关规定和检查标准,进行通报公告,责成相关单位及时进行整改,不断降低能源消耗水平,降低电费、燃料费支出。
三、做好过程优化,抓实生产细节
1做到“三个优化”,前移成本管理环节
为全面加强成本管理,采油厂积极做好“三个优化”工作:一是优化源头管理,努力提高工艺、作业、工程、钻井方案设计水平,降低了运行成本;二是完善运行机制,优化过程管理,深化维修项目分级分类管理、节能降耗和重点生产要素挖潜工作,降低了无效、低效和重复投入,加强了单耗管理,降低了单耗水平;三是优化成本结构,压缩非生产性费用,规范费用核销程序。
2落实“四个到位”,增进责任意识
采油厂及各三级单位都努力做到认识到位、措施到位、分析到位、考核到位。在分公司将预算执行压力全部传递到二级单位的情况下,采用油厂进一步把压力和责任传递到三级单位,促进三级单位认清形势,转变观念、提高认识、增进紧迫感、增强责任感。
3节约挖潜,降本增效
加大实施科技、管理降本力度,做好大额成本的挖潜工作。应用科技和管理手段,做好作业成本及电费的挖潜工作。作业成本挖潜方面,一是优化单井方案内容,严格控制低效井投入,不断提高方案符合率,二是加大釆油管理及作业监督力度,优化开井参数,提高作业开井一次成功率;三是调整优化措施内容及结构降低单井作业成本。电费挖潜方面,重点从上提泵挂、五率一线调整、机电匹配、参数优化及引进节能设备等方面开展,确保了电量单耗处在计划水平线以下运行。
四、把握成本运行态势,跟踪节本控本措施
1完善经济活动分析制度
实行现场承包日分析、生产开发句度分析、采油厂月度分析、重点费用(如电费、作业费)定期分析。
在时效上,能够及时完成生产动态和成本发生动态信息的传递,确保了优化措施的及时制定、实施。在分析形式上,基层单位随生产动态逐日记录电量、材料等生产直接费用的变动,及时组织现场差异分析原因;三级单位旬度分析生产开发动态,月度对单位完成情况进行分析,职能科室从采油厂角度对单项费用进行分析,保证了经济活动分析效果。
2加强生产成本定额动态跟踪监控
建立优化措施落实评测制度,规范统一的成本台账,建立标准评测指标体系,及时跟踪控制指标、压减指标优化方案实施情况,根据生产开发动态及时调整成本运行。
3前移成本考核节点
釆油厂预委会、责任科室前栘审批环节,全面做好重点生产成本的实时控制,在申报立项、签订合同时严格审核把关,避免结算滞后造成的数据差异,保证了各项成本预算考核数据的准确性。
4加强重点生产费用项目节点监控力度
突出过程挖潜、措施挖潜、技术挖潜三个重点,对作业费、水电费、燃料费、外雇运费、注采维修费等继续推行项目组管理。三级单位根据生产开发运行情况,组织落实优化措施,及时调整运行方案、控制目标和成本定额。项目组重点负责科技应用推广、监督质量标准和成本定额标准的执行。在作业费过程优化监控方面,实施包括作业材料、劳务成本的14个节点控制管理,通过规范和落实躺井控制措施,降低油水井维护工作量;加强单井方案实施全过程管理,落实工程设计统一编审和现场监督管理责任,把好有效投入的签认关,强化下井工具管理,加大修旧利废力度,降低投入,提高井下作业综合效益。电费过程优化监控方面,以注釆系统工艺流程为控制节点,以提高五大系统效率为突破口,重点做好技术优化、系统优化和工艺优化工作,达到了降低采油、注水、注汽、注聚、集输单耗的目的。
5实施成本分级、分类、分阶段、分系统优化管理
根据采油厂中长期开发、生产优化方案,适时调整生产成本结构,分级分类加强系统资金投入,改善整体生产系统。根据管理状况排序,设定不同阶段优化指标,调整资金投向,促进管理优化系统性。
通过完善体系,加强质量监督,做好动态把握,精细过程管理,优化保障措施,孤东釆油厂成本预算管理取得了实实在在的成效,连续几年控制成本不超,今后,将进一步巩固提高,创新进取,为带动采油厂的良性发展,做出应有的努力和贡献。